Особенности кредитования малого и среднего бизнеса

• 
• 

• Подробности
• Опубликовано 21.08.2015 10:03

Как известно, развитие экономики любой страны неразрывно связано с возможностью работы представителей разного рода бизнес-структур. Более крупному бизнесу легче адаптироваться к суровым реалиям финансового рынка, тогда как малому и среднему бизнесу (далее по тексту – МСБ) тяжелее развиваться. Сложившаяся ситуация диктует свои условия. И одной из основных задач государства - поддержка МСБ с помощью всевозможных видов кредитования и субсидирования.
Экономическая эффективность предприятия оценивается, в первую очередь, по бухгалтерскому отчёту. К сожалению, такая отчётность не всегда демонстрирует объективные показатели благополучия компании. Особенно это касается малого и среднего бизнеса. На это существует ряд закономерных обстоятельств:
1) Руководители зачастую занижают свои показатели о доходах, с целью уменьшения трат на налоговые расходы. Такие случаи нередки и достигаются за счёт специальных форм распределения налогооблагаемого имущества на юридических лиц, имеющих льготные налоговые ставки. Существуют и другие способы оптимизации налогообложения, которые также искажают реальную картину благосостояния предприятий;
2) Уменьшение стоимости капитала из-за рассогласования в оценочной и рыночной стоимости активов. При оценке реального состояния бизнеса должны использоваться специализированные технологии оценки, позволяющие определить надежность заёмщика, потому что его финансовая отчетность может отличаться от бухгалтерии той компании, которой он управляет. Следовательно, при кредитовании МСБ следует подвергать проверке не только индивидуального предпринимателя, а весь бизнес целиком, его конкурентоспособность, денежные средства и долговые обязательства. С помощью такого мониторинга должна оцениваться фактическая рентабельность субсидируемого бизнеса
Квалифицированная оценка финансового благополучия компании не всегда гарантирует кредитору того, что не возникнет просрочек по оплате со стороны заёмщика. В отдельных случаях предприниматели и не думают о возврате долга, поэтому банки, в конечном итоге, получают огромные задержки по выплатам или неликвидное имущество, оставленное в качестве залога. Основными секторами МСБ всё также остаются продажа товаров и услуг, и основной целью получения кредита является его расширение. Таким образом, основным залогом под субсидии будет оборотное имущество, обладающее большими рисками. Товары могут не реализовываться или быть уничтоженными в результате стихийных бедствий. Поэтому банки и кредитные организации с неохотой сотрудничают с малым и средним бизнесом, понимая те последствия, которые могут из-за этого возникнуть. Особенно это относится к банкам «средней руки», не входящих в элиту финансового сектора. Для таких предпринимателей создаются специальные фонды при правительстве отдельных регионов, которые гарантируют банкам возврат кредита до половины его стоимости.
Практика показывает, что крупные предприятия обладают возможностью привлечения «бизнес-репутации», как гаранта кредитования. Малые и средние компании порой забывают про то, что существует оптимизация бизнес процессов, что ставит их позади более крупных конкурентов.
В последнее время со стороны правительства РФ оказывается значительная поддержка и содействие МСБ, позволяющая ему оставаться «на плаву» и даже развиваться. Из бюджета выделяются огромные средства на разработку программ поддержки кредитования, такого рода бизнеса. Для получения гранта и возможности участия в программе поддержки, бизнесмену необходимо следующее:
1) Разработать грамотный бизнес-план и схему ведения бизнеса;
2) Оценить его кредитоспособность;
3) Обратиться в кредитные организации с заявлением на выдачу субсидий.